3 отчёта, без которых бизнес теряет прибыль

Большинство предпринимателей ведут отчётность. Но единицы используют управленческие отчёты как инструмент стратегического управления.

Выручка есть.
CRM есть.
Бухгалтерия сдаётся вовремя.

А ясности нет.

Чтобы бизнес стал управляемым, собственнику достаточно трёх отчётов:

P&L — отчёт о прибылях и убытках
ДДС — отчёт о движении денежных средств
Отчёт по продажам и воронке

Эта связка даёт контроль над прибылью, ликвидностью и точками роста.

1. P&L — отчёт о прибылях и убытках: основа управленческой отчётности

P&L (Profit and Loss) — это главный управленческий отчёт для собственника.

Он отвечает на вопрос: Бизнес действительно зарабатывает или просто создаёт оборот?

В отличие от бухгалтерской формы, управленческий P&L нужен для принятия решений, а не для отчётности перед государством.

Что должен показывать P&L

Выручку
Себестоимость
Валовую прибыль
Операционные расходы
Чистую прибыль
Маржинальность

Главное — видеть это:

в разрезе направлений;
в динамике;
с отклонением от плана.

Почему без P&L невозможно масштабирование

Если вы не видите структуру прибыли:

невозможно понять, какое направление развивать;
сложно управлять расходами;
нельзя прогнозировать рентабельность роста.

Простой пример:

Выручка растёт на 20%, а операционные расходы — на 35%.
Без P&L это можно не заметить. С P&L — это видно сразу.

P&L — это не просто финансовый отчёт. Это карта экономики бизнеса.

2. Отчёт ДДС: контроль денег и защита от кассовых разрывов

Если P&L отвечает на вопрос «прибыльно ли», то ДДС отвечает на вопрос «хватит ли денег».

Отчёт о движении денежных средств показывает:

когда приходят деньги;
когда их нужно платить;
какой остаток будет на конец периода.

Бизнес может быть прибыльным по P&L и при этом испытывать кассовый разрыв.

Что собственник должен видеть в ДДС

план поступлений;
обязательные выплаты;
остаток на конец недели/месяца;
прогноз на 4–8 недель.

Если прогноз показывает отрицательный остаток — проблему нужно решать заранее:

ускорять оплату клиентов;
переносить расходы;
корректировать закупки.

Без отчёта ДДС управление ликвидностью превращается в реакцию на кризис.

3. Отчёт по продажам: где находится точка роста

Третий обязательный управленческий отчёт — аналитика продаж.

Но собственнику важна не просто выручка. Нужна структура.

Ключевые показатели отчёта по продажам

количество заявок;
конверсия между этапами;
средний чек;
цикл сделки;
валовая прибыль по менеджерам.

Главный вопрос: На каком этапе бизнес теряет больше всего денег?

Если заявки есть, а оплат мало — проблема не в маркетинге.
Если сделки закрываются долго — замораживаются деньги.
Если менеджеры дают большие скидки — страдает маржинальность.

Как связать P&L, ДДС и продажи в единую систему

Эти отчёты нельзя рассматривать отдельно.

Продажи → формируют выручку в P&L
P&L → показывает прибыльность
ДДС → показывает реальный денежный поток

Если они не связаны, картина искажается.

Типичная проблема малого бизнеса — данные разбросаны:

CRM отдельно;
финансы в Excel;
расходы у бухгалтера.

Из-за этого управленческая отчётность собирается вручную и не отражает реальную динамику.

Пример минимальной управленческой панели для собственника

Раз в неделю руководитель должен видеть:

P&L за период с маржинальностью.
Фактический и прогнозный ДДС.
Конверсию по воронке продаж.
Отклонение от плана по прибыли.

Если эти данные доступны в одном месте — управление становится системным.
Если их нужно собирать из пяти таблиц — решения будут запаздывать.

Заключение

Управленческая отчётность — это не набор таблиц.
Это система из трёх отчётов:

P&L — отвечает за прибыльность;
ДДС — отвечает за ликвидность;
Отчёт по продажам — отвечает за рост.

Если один из них отсутствует — управление становится фрагментарным.
Если вы хотите выстроить систему P&L, ДДС и аналитики продаж в едином инструменте — зарегистрируйтесь в BrizoCRM и протестируйте функционал бесплатно 7 дней.